银行轮岗交流工作方案范文 第1篇
关键词：操作风险 内部控制 风险防控
随着商业银行改革的进一步深入，系统高频率的更新，业务的纷繁复杂，都使得银行网点内部会计结算风险的内部控制管理工作面临了巨大的压力。而在网点的会计核算风险控制工作中，网点会计监管人员成为了一个关键点，要保证网点乃至商业银行整体会计结算业务安全运行，各项业务健康可持续发展，发挥好网点会计监管人员对会计业务的事中控制，有效地抑制操作风险的发生，已成为一个亟待解决的重要问题。
一、网点会计监管人员在风险控制工作中存在的问题
在商业银行经营网点监管人员管理中，存在的问题主要表现在以下几方面：
1、人力资源配置不能适应操作风险管理的需要
目前我国商业银行人力资源的配备与管理及业务发展之间还存在一定的差距。如有些银行柜面操作人员也承担了很大比例的外部营销任务，不能集中精力做好本职位工作；对客户经理的管理有禁止性规定，但无刚性制约等。
2、长期重指标轻管理导致网点会计监管人员在政治思想自律方面有所欠缺
“人”是风险的控制者，也是风险的制造者。在我国商业银行中，由于体制和文化的差异，由人员导致的操作风险在当前阶段尤为突出，应引起高度重视。因此对网点会计业务监管人员的培养必须上升到政治高度，使监管工作有目标、有方向，尤其是股改上市后，要努力把他们培训成为懂政工、晓金融、会管理的复合型人才，把风险控制工作提高到一个崭新的高度上来。
3、对员工培训、评诂、选拔等机制落后也导致风险发生
从目前的情况来看，存在大量简单的操作型人员，后续教育培训不足，很难胜任规模扩大化、金融产品多样化和复杂化的新的业务形势。另外，在各类人员的选拔任用方面还未建立一套科学合理的准入机制。如有些银行实行扁平化改革，将原来的许多分理处升格为支行，一部分员工直接被任命为客户经理，往往未经过严格的培训，甚至无信贷上岗证，这些显然都会加大风险系数。
二、发挥网点会计监管人员作用，全面提升银行操作风险管理工作水平
1、明确网点会计监管人员在内部风险控制中的责任，实行岗位之间有效制约，构建牢固的内控防线
强化网点负责人行政管理职能。网点负责人全面负责网点员工行为动态、劳动组合、重要风险环节、业务核算质量、重要业务准入、退出、业务应急处理等方面的管理。在对网点负责人的任用上不仅要看勤、绩，还要重视“德”。同时网点负责人还必须执行营业现场检查、实时案防分析、重大事项报告、落实整改、处罚管理、学习培训等工作制度，重点对网点内控管理负总责，对网点重点部位、关键环节的日常管理进行监督检查。对在业务处理过程中按照事权划分要求进行审批的业务，除总会计负责审批的业务外，统一由网点负责人审批。
发挥好营业经理对会计业务的事中、实时监控职责。配备营业经理是完善银行内控体系，加强事前、事中控制，有效防范经营风险的重要举措。营业经理处于业务的第一线，赋有营业网点内部管理、业务审查，授权和检查监督等重要职责，对防范操作风险起到非常重要的作用，其作用在案件防范工作中尤为重要。因此营业经理要以业务操作管理为重点，负责派驻网点的事中控制、业务授权、监督检查、落实整改和业务培训等工作，尤其对授权业务要进行依法合规性审查，不能仅限于有权人签批等形式上的审查，切实加强事中控制。
会计检查员要负责检查辖属机构各项会计制度、办法、规定、实施细则、操作规程的贯彻和执行情况，检查总会计、营业经理履行职责情况，严格业务核算手续，加强操作风险管理。更加有效地实施视频实时监控，对未实现视频集中监控的网点，由检查员按规定频次在进行现场巡回检查时一并完成。在检查方式的选择上非现场检查要以视频检查为主，根据重要业务、重要风险环节、重要岗位、重要人员的工作日期、业务处理时段等资料，通过调阅历史监控录像资料，进行有目标、有重点的检查。现场检查主要通过突击检查、现场询问、联机查询信息、调阅登记簿和会计档案等方法进行检查。根据重点监控原则，强化管理、堵塞漏洞、严密手续、维护资金安全。
2、加强对会计监管人员履职情况的执法监察活动
通过交叉互查、定期不定期的专项检查、全面检查等多种方式对以上岗位人员履职情况进行检查监督。检查中要突出重要部位和关键环节，如权限卡、反交易、虚存实取、银企对账、基层机构负责人交流、上门服务等的防范治理，把监管人员所在网点的问题与对监管人员的考核挂钩，建立激励机制，提前监管水平。同时还要组织网点负责人、委派制总会计和营业经理的定期轮岗制度和交流工作，轮岗、交流时要根据相关制度规定做好重点审计。
3、以网点为单位深入开展内控文化建设活动
提高内部风险控制水平，一方面要靠法律和制度，另一方面也要靠加强银行企业文化建设。银行内部控制管理，要求员工具有一定行为规范和道德水准。通过加强银行企业文化建设，特别是职业道德建设，使企业在发展过程中形成以价值为核心的文化管理模式，从而使成员形成共同的价值观念和角色意识，实现员工自我价值和企业发展利益及目标乃至国家利益的和谐统一。同时，以银行企业文化的创新，带动管理制度创新、组织结构创新和金融技术创新，提升企业的竞争力。把内控切入点放到网点，营造良好的控制环境及内控文化，提高网点全员参与内控的积极性、主动性。完善内控问题查处和激励机制，建立网点负责人内控管理情况档案，把网点的核算质量同网点监管理人员业务挂钩。
银行轮岗交流工作方案范文 第2篇
根据永宁县质量技术监督局42号文件，“关于开展‘元旦、春节’特种设备安全大检查的通知”精神。银川大学总务处对本学校锅炉等特种设备安全情况进行了自查自纠，现将自查结果汇报如下：
一、安全管理制度的落实情况比较到位、管理制度健全：银川大学锅炉设备有健全的《设备维修制度》、《管理制度》、《交接班制度》、《卫生安全保卫制度》、《岗位职责》等，并树立严格按制度、按职责办事的作风，平时加强教育并设有专门的岗位职责履行监督人员。
二、注册登记手续齐全、安全标志及运行检查情况良好，银川大学锅炉使用证件齐全，并挂有安全标志和相关证件。设备有安全附件，锅炉运行前对压力、表安全阀进行校验，对所校验出的一个不合格安全阀进行了更换。在检查方面力度比较大，每日进行交接班前检查、锅炉运行当班期间轮流检查，以及每周大检查，每月也安排大检查与大检修工作，并作了详细记录，确保正常运转。
三、工作人员岗前培训严格，平时工作安排及技术指导周密到位：银川大学锅炉等特种设备，在上岗前都经过严格培训，培训教师是具有几十年锅炉等特种设备安全维护及运行管理经验的师傅，并在学校进行跟踪指导。各个司炉工都是具有多年在本学校工作经验的熟练工人。计划在元旦、春节前进行两次应急预案演练。
四、工作人员司炉资格方面：采用严加管理，规范制度的原则，现有4名司炉工，都有司炉资格证书，进行三班制轮流值班。
银行轮岗交流工作方案范文 第3篇
（一）控制环境方面，内控文化、激励约束机制、会计组织结构、会计人员素质等均存在不同程度的缺陷
1.内控文化存在欠缺。人民银行以行政管理为主，内部控制设计、运行的有效性有待进一步提高。部分员工把内部控制与规章制度等同，认为内部控制就是建章建制而忽视了内部控制的本质内涵。有的缺乏内部控制具体的执行落实，内部控制执行不到位。
2.激励约束机制不足。目前人民银行由于体制问题，存在一定的“大锅饭”现象。考核奖惩制度及力度远不如商业银行健全；会计人员在培训、晋升等职业发展上的机遇相对较小，导致部分人员情绪懈怠，少部分人产生机会主义倾向；另外，由于县支行的前景长期不清，人员日趋老化，造成员工思想茫然，缺乏归属感。
3.会计组织过于分散。目前人民银行的会计核算与管理分散于会计财务、货币金银、国库、营业等多个部门，要求各不相同，标准难以统一。在编制全行会计报表时，由于需要汇总多个部门的数据，报表容易出现偏差。
4.会计人员素质有待提高。近年来人民银行会计核算和支付清算都发生了巨大的变化，呈现电子化、网络化、集中化的发展趋势，会计分工日趋细化，许多会计人员仅对自己从事的某一小类业务熟悉，缺乏对于整体业务的认知。
（二）风险评估方面，重制度，轻风险评估的倾向存在在内部控制“五要素”中，风险评估是控制活动的前提和基础，是保证内部控制动态有效性的关键要素。在人民银行，制度观念已经深入人心，“按制度办事、靠制度管人、用制度规范行为”的长效管理机制正在逐步建立与不断完善。制度的风险控制效果与风险评估具有紧密的联系：当某项业务运行前，需要进行详细的风险评估来制定完善的规章制度；当该项业务运行后，仍然需要定期与不定期的风险评估来不断修改完善制度。但现实中，人民银行在制度制定后往往忽视风险评估，仅仅强调制度的执行与落实。制度制定时，也许就当时的情况而言针对各种风险的考虑设计比较全面，但是，随着内外部环境的变化，风险的产生范围和表现形式都会发生变化，如果不进行及时的风险评估，并根据评估结果对制度进行及时完善，制度的风险控制效果必然会大打折扣。
（三）控制活动方面，制度执行不到位问题仍然存在，岗位制约有待加强与商业银行相比，人民银行部门间相互约束控制的有效性差，控制活动方面，制度执行不到位问题仍然存在，岗位制约有待加强。
（四）信息与沟通方面，多个会计核算系统相互独立，信息沟通渠道不畅。
1.多个会计核算系统并存，风险点成倍扩散。由于会计业务分散在多个部门，在推广会计核算电子化的过程中，各部门纷纷开发各自业务的会计核算系统，造成系统众多，每个系统都有相似的风险点，风险点成倍扩散，风险控制的工作量和工作难度都成倍增加。并且，这些系统的业务需求由各业务主管部门负责，独立闭环设计，许多系统之间缺少数据转换接口，互不支持，会计信息相互割裂。
2.多个会计核算部门并存，横向信息沟通不畅。由于存在多个会计核算部门，这些部门都以条线管理为主，同级行各部门间缺乏有效的协调和沟通，信息相对封闭，会计信息资源得不到有效利用。虽然许多分支机构都制定会计联席会议制度，但是该机制主要是就重大会计工作进行协调，日常会计信息缺乏制度性、常规性的沟通渠道。
3.会计内部控制信息缺乏报告制度，纵向信息不对称。在打击会计舞弊、保障财务报告质量过程中，人们逐渐认识到内部控制信息报告与披露的重要性。通过内部控制信息报告与披露，可以降低报告主体与报告接受方的信息不对称，促进报告主体定期对会计业务进行风险评估，从而相应采取更有效的内部控制措施。但是，迄今为止，人民银行还没有会计内部控制信息报告制度，上下级单位之间在会计内部控制信息上存在信息不对称。
二、加强人民银行会计内部控制的思考
会计内部控制建设不能仅仅是“头痛医头、脚痛医脚”，应当在《中国人民银行分支机构内部控制指引》的指导下，按照有效性、全面性、及时性、合理性的原则进行系统性建设。同时，会计内部控制作为会计管理的一部分，应当纳入“大会计”管理框架，由会计部门牵头，国库、支付、营业、发行、事后监督等部门参加，各部门相互配合，通力合作，共同建设。同时，内审部门作为全行内部控制建设的牵头部门，应当负责对会计内部控制的合理性与有效性进行监督与评价。因此，针对人民银行会计内部控制存在的问题，结合内部控制理论研究成果与实践，笔者提出以下思考。
（一）加强会计人员教育，强化激励约束机制，提高会计人员的责任心、职业操守和履职能力
会计内部控制关键靠“人”，要坚持以人为本，积极构建学习型队伍，加强员工的思想、作风和能力建设，加强金融法律法规和内部规章的教育和培训，培养员工形成良好的道德风尚、正确的价值观念、严谨的思维方式和行为方式，增强员工的风险防范能力，促使员工能够自觉堵塞业务流程漏洞，实现员工的自觉行为与制度约束的有机结合。加强会计人员的岗位培训与考核。定期进行岗位知识测试，培养员工学习新业务、新知识的自觉性；对于会计主管及其B角，应当定期进行全面业务考核，在一个部门内至少培养两位全面型会计业务能手。强化激励约束机制。建立科学合理的奖惩制度和明确的奖惩措施，制定问题整改和责任追究制度；尽快对县支行定位进行明确，提高县支行员工的归属感与荣誉感；在奖优评先、职称评定等方面向会计类岗位适当倾斜，激发广大会计人员的工作积极性和创造性。
（二）改革会计组织机构，会计核算“横向集中”，实现由“部门会计”到“流程会计”的转变
为改变会计核算业务分散在各个部门造成的会计管理困难、风险可控性差的弊端，以民生银行、浦发银行等股份制商业银行为先驱，国内商业银行近年来纷纷开展业务流程改造，将会计业务集中处理，分离前后台核算业务，实现由“部门银行”到“流程银行”的转变，这一经验做法值得人民银行借鉴。人民银行近年来进行了上下级行会计核算业务的“纵向集中”，但是并未进行同级行会计核算业务的“横向集中”，这直接导致了上文中罗列的一系列问题。从长远改革目标来看，“横向集中”必须实现，为此应当进行相应的会计组织机构改革，将目前分散在各职能部门的会计核算业务统一剥离出来，设立集中处理所有会计业务的综合运营中心和集中监督所有会计业务的会计监督中心，实现“一部基本制度，一套核算系统，一本账簿报表，一个监督平台，一个窗口服务”，加强会计统一管理，增强风险可控性。
（三）重视风险评估，加强信息沟通渠道建设，建立会计内部控制信息报告制度
银行轮岗交流工作方案范文 第4篇
结合当前工作需要，的会员“燕权湛”为你整理了这篇市_关于2020年法治政府建设工作总结及2021年工作计划范文，希望能给你的学习、工作带来参考借鉴作用。
【正文】
市_关于2020年法治政府建设工作总结及2021年工作计划
市依法治市办：
2020年，市_坚持以新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的和二中、三中、四中、五中全会精神，深入贯彻落实对内蒙古工作的重要讲话重要指示批示精神，认真落实市委全面依法治市委员会有关要求，扎实推进法治政府建设各项任务。现将2020年法治政府建设工作开展情况及2021年工作安排报告如下。
一、2020年法治政府建设情况
（一）深入学习领会法治思想。坚持把全面依法治国新理念新思想新战略作为重点学习内容，纳入_党组理论学习中心组2020年学习计划，通过中心组集中学习的方式，组织班子成员、环节干部深入细致的进行学习，先后学习了在_第二十次集中学习会、中央全面依法治国工作会议上的重要讲话精神，推动法治思想入脑入心；组织开展法律知识测试，先后进行了《宪法》、《优化营商环境条例》、《民法典》等法律法规知识测试，通过知识测试的方式，引导全体干部加强法律法规的学习。
（二）认真履行法治建设第一责任人职责。根据人员岗位变动情况，印发了《关于调整市_普法依法治理工作领导小组的通知》，及时对工作领导小组成员进行了调整；深入研究谋划法治政府建设年度任务，先后制发了《市_2020年法治政府建设工作计划》《市_2020年度守法普法工作要点》《市_普法责任清单》等文件，对全年法治政府建设相关工作进行了安排部署；多次主持召开党组会议研究审议规范性文件制定情况，先后主持审议了《出资监管企业工资总额管理办法（试行）》《出资监管企业银行账户及资金管理办法》等规范性文件；认真落实《市_关于加强学法用法工作的实施办法》，坚持主要负责人带头学法用法、带头讲法治党课，围绕实施好民法典，着重从深刻领会颁布实施民法典的重大意义等3个方面，给全体干部讲了一堂生动的法治党课。
（三）依法全面行权履职。一是持续深化职能转变。落实以管资本为主加强国有资产监管机构职能转变的要求，对13户监管企业全面实行监管事项清单化管理，清单外事项由企业自主决策，保障企业经营自主权。二是建立责任追究机制。制发《呼和浩特市属国有企业违规经营投资责任追究办法》，明确对工程承包建设等9个方面违反规定、未履行或正确履行职责造成国有资产损失及其他不良后果的，依规追究有关人员责任。三是开展企业负责人经营业绩考核。组织对19户企业（含委托部门管理企业）负责人2019年度经营业绩进行了考核，倒逼企业负责人落实保值增值责任。四是强化企业财务监督。实现财务数据网上填报全覆盖，通过财务预决算管理、年度国有资产统计、半年经济运行分析等多种形式，分析研判市属国有企业财务状况，提前对风险进行预警。
（四）强化对权力的制约和监督。一是发挥法律顾问审核把关作用。依规选聘1家律所作为法律顾问机构，对国资监管过程中有关重大决策、对外签订合同等事项进行合法性审查，保障在行权履职过程中能够依法合规。二是对环节干部进行轮岗交流。根据《党政领导干部选拔任用工作条例》等有关规定，对各科室负责人进行了轮岗交流，累计轮岗交流科级干部4人、新提拔1人，实现了内部环节干部轮岗交流全覆盖。三是自觉接受各类监督。制发《市_“三务”公开工作实施方案》《市_“三务”公开监督员管理制度》等文件，共公开文件111份，其中政务类55份、党务类50份、财务类6份，自觉接受社会、党内外监督。四是持续做好巡察整改工作。在做好市委第六轮巡察整改工作的基础上，继续抓好市委前八轮巡察反馈的60个共性问题的整改工作，通过建立工作台账、明确责任科室、强化工作措施等方式，积极推动巡察反馈共性问题整改。
（五）加强国资监管制度体系建设。一是完善监管制度体系。围绕国资监管工作中存在的薄弱环节，先后制定了《市属国有企业重大投资事项风险监督管理办法》《市属国有企业财务决算报告管理办法》等5项监管制度。二是加强规范性文件合法审查。严格落实规范性文件合法性审查机制，对今年印发的2件规范性文件进行了合法性审查；按照全市统一安排，对已出台的3件涉企规范性文件执行情况进行了评估。三是积极参与全市立法有关工作。分别按照市_会、司法局有关要求，对接报送了2020年立法计划，积极向市直有关部门反馈了意见建议。
（六）扎实开展“宪法宣传周”活动。根据全市“宪法宣传周”工作方案，立足自身职能职责及工作实际，制发了《2020年市_“宪法宣传周”工作方案》，明确了工作任务、责任科室等工作要求；通过悬挂宣传条幅、发放宪法宣传手册等方式，加大对宪法的宣传力度，营造良好的宪法宣传氛围；强化宪法学习力度，在认真学习宪法的基础上，组织全体干部通过集体诵读宪法、开展知识测试、宪法宣誓等多种形式，引导全体干部树立宪法意识；组织13户监管企业开展宪法进企业活动，推动监管企业严格按照全市“宪法宣传周”工作方案开展各项工作。
二、存在的问题
虽然国资监管法治建设取得了一定的成效，但仍存在一些问题和不足：一是监管制度体系还不够健全，特别是对照出资人权责事项清单，仍存在现有监管制度文件不能覆盖国资监管实际工作的需要。二是干部职工的法治意识和法律素养仍需提升，学法用法的积极性、主动性还需加强，运用法治思维和法治方式开展工作的能力尚需进一步提升。三是法治工作机构和队伍建设相对薄弱，专业化、经验丰富的法律人才相对缺乏，法律顾问作用发挥上还需要进一步加强。
三、2021年工作计划